登康口腔: 2022年度财务决算报告-焦点关注

       重庆登康口腔护理用品股份有限公司

(相关资料图)

  重庆登康口腔护理用品股份有限公司（以下简称为“公司”或“登康口腔”）2022年度

财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了标准无保留意见的

审计报告，审计意见认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编

制，公允反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及

母公司经营成果和现金流量。现将公司2022年度财务决算情况报告如下：

  一、2022年度公司合并报表范围

  母公司：重庆登康口腔护理用品股份有限公司

  全资子公司1家：重庆登康口腔健康科技有限公司

  二、2022年度主要财务数据和指标

                                                         单位：万元

      项 目          2022年度           2021年度             增减幅度

     营业收入               131,333          114,252           14.95%

      净利润                13,461           11,886           13.25%

     扣非净利润               10,471              9,689            8.07%

 经营活动产生的现金流量净额              8,351            7,288         14.59%

  加权平均净资产收益率            26.02%           21.52%               4.50%

扣除非经常性损益加权平均净资产

      收益率

  基本每股收益（元/股）                1.04             0.92         13.04%

扣除非经常性损益基本每股收益

     （元/股）

      项 目          2022年末           2021年末           本年末比上年末增减

      总资产               101,794           96,371              5.63%

      净资产                54,228           50,871              6.60%

     资产负债率              46.73%           47.20%            -0.47%

  注：以上财务数据均为合并报表数据。

三、公司财务情况

（一）主要资产负债情况

                                                单位：万元

    项 目       2022年12月31日      2021年12月31日     增减幅度

    货币资金              26,804          28,795      -6.91%

  交易性金融资产             11,310           9,564      18.26%

    应收票据               1,041           1,263     -17.55%

    应收账款               4,067           2,777      46.44%

     存货               19,708          16,534      19.20%

    债权投资              14,662          20,404     -28.14%

    固定资产               8,264           9,066      -8.85%

    在建工程               8,505           2,310     268.20%

    无形资产               1,563           1,671      -6.45%

  递延所得税资产              2,502           2,699      -7.30%

    资产总计             101,794          96,371      5.63%

    应付账款              18,077          12,885      40.29%

    合同负债               4,734           2,310     104.90%

   应付职工薪酬              4,104           3,365      21.97%

    应交税费                573            3,115     -81.61%

   其他应付款               3,699           4,711     -21.49%

   其他流动负债              7,520           9,220     -18.44%

  长期应付职工薪酬             5,604           6,220      -9.90%

    递延收益               2,598           3,516     -26.10%

  递延所得税负债               623             116      437.43%

    负债合计              47,566          45,499      4.54%

  实收资本(或股本)           12,913          12,913      0.00%

    资本公积              21,421          21,421      0.00%

   其他综合收益               -173            -141      22.70%

    盈余公积               6,457           6,457      0.00%

   未分配利润              13,611          10,222      33.15%

  所有者权益合计             54,228          50,871      6.60%

 负债和所有者权益总计          101,794          96,371      5.63%

注：以上财务数据均为合并报表数据。

 （二）主要经营情况

                                                     单位：万元

      项 目           2022年度          2021年度          增减幅度

     一、营业收入             131,333         114,252        14.95%

     二、营业成本              78,139          66,147        18.13%

     税金及附加                   880             974        -9.65%

      销售费用               31,532          27,940        12.86%

      管理费用                5,428           4,835        12.26%

      研发费用                4,013           3,552        12.98%

      财务费用                   -970            -876      10.73%

      其他收益                2,313           1,508        53.38%

      投资收益                   306             951       -67.82%

    公允价值变动收益                  10              64       -84.38%

信用减值损失（损失以“-”号填列）             -76             -24     216.67%

资产减值损失（损失以“-”号填列）            -443            -568      -22.01%

资产处置收益（损失以“-”号填列）             61                -            -

     三、营业利润              14,483          13,609         6.42%

     营业外收入                   109              41      165.85%

     营业外支出                    17             177       -90.40%

     四、利润总额              14,576          13,473         8.19%

     五、净利润               13,461          11,886        13.25%

注：以上财务数据均为合并报表数据。

 （三）主要现金流量情况

                                                     单位：万元

      项 目           2022年度          2021年度          增减幅度

  经营活动现金流入小计            151,491         129,458        17.02%

  经营活动现金流出小计            143,140         122,170        17.16%

 经营活动产生的现金流量净额            8,351           7,288        14.59%

  投资活动现金流入小计             67,983         102,475        -33.66%

  投资活动现金流出小计             57,288          87,770        -34.73%

 投资活动产生的现金流量净额           10,695          14,705       -27.27%

  筹资活动现金流入小计                   0          3,601       -100.00%

  筹资活动现金流出小计             10,341          15,231        -32.11%

 筹资活动产生的现金流量净额          -10,341         -11,631        11.09%

 现金及现金等价物净增加额             8,705          10,363       -15.99%

注：以上财务数据均为合并报表数据。

  （四）主要项目变动原因

公司无法与电商B2B和直营商超类型客户进行对账，造成应收账款结算延后，导致期

末应收账款余额增加。

改造升级”项目持续增加投入所致。

改造升级”项目持续增加投入所致，相对应的应付账款增加。

规模增加，相应销售预收款增加所致。

额增加，导致应交增值税余额降低；以及第四季度公司享受高新技术企业购置设备相

关税收优惠政策，应交企业所得税余额降低，导致期末应交税费余额较低。

季度公司享受高新技术企业购置设备相关税收优惠政策，新购设备当年一次性全额在

计算应纳税所得额时扣除，导致2022年末递延所得税负债余额增加。

庆市国有资产监督管理委员会发放的国家级工业设计中心能力建设补助1,000万元。

贷公司产生的投资收益所致。

  特此公告

                       重庆登康口腔护理用品股份有限公司

                               董事会

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